Анализ использования трудовых ресурсов ООО «Росслитстрой»
На предприятии ежегодно проводятся мероприятия по подготовке кадров и повышению квалификации.
Таким образом, текучесть кадров на предприятии высокая, а, как известно, частая смена рабочих тормозит рост производительности труда. Надо отметить, что большая часть работников уволилась по собственному желанию. Наиболее распространенной причиной увольнения является недостаточно высокий уровень оплаты труда. Такая высокая текучесть кадров является одним из показателей неустойчивого финансового состояния предприятия.
Показатели численности персонала не характеризуют системы использования трудовых ресурсов в процессе производства и не отражают количества труда, затраченного на производство. Такими показателями служат данные об использовании рабочего времени. Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени.
Таблица 8. Использование трудовых ресурсов ООО «Росслитстрой»
Показатель |
2007 год |
2008 год | |
План |
Факт | ||
Среднегодовая численность рабочих (ЧР) |
147 |
185 |
212 |
Отработано за год 1 рабочим: дней (Д) часов (Ч) |
218 1737,5 |
227 1816 |
213,76 1701,5 |
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч |
7,97 |
8 |
7,96 |
Фонд рабочего времени, ч |
255406,6 |
335960 |
360724,3 |
В т. ч. сверхурочно отработанное время, ч |
1637 |
- |
- |
В ООО «Росслитстрой» фактический фонд рабочего времени больше планового (табл. 8) на 24764 часов. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:
DФРВчр = (ЧРф-ЧРпл) x Дпл x Ппл = (212-185) x 227 x 8 = +49 032 ч
DФРВд = (Дф - Дпл) x ЧРф x Ппл= (213,76-227) x 212 x 8 = -22 455 ч
DФРВп = (Пф - Ппл) x Дф x ЧРф=(7,96-8) x 213.76 x 212) = -1 812,68 ч
Всего 24 764,3 ч
Выше приведенные данные показывают, что хотя фактический фонд рабочего времени превысил плановый, нельзя сказать, что имеющиеся трудовые ресурсы предприятие использует достаточно полно, так как превышение фактического фонда рабочего времени связано, в основном, только с превышением фактической среднегодовой численности рабочих над плановой. Так, увеличение среднегодовой численности рабочих на 27 человек привело к увеличению фонда рабочего времени на 49032 часа. В среднем одним рабочим отработано по 213,76 дней в году вместо 227 запланированных, таким образом сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 13,24 дня, а на всех рабочих - 2 806,88 дн., или 22 455 ч. Внутрисменные потери рабочего времени не так существенны: за один день они составили 0,04 часа, а за все отработанные дни всеми рабочими 1 812 ч.
В сравнении с прошлым годом фонд рабочего времени увеличился на 105317,7 ч. Такое увеличение произошло за счет:
DФРВчр = (ЧРф-ЧРпр год) x Дпр год x Ппр год = (212-147) x218x7097 = +112 934.9 ч
DФРВд = (Дф - Дпр год) x ЧРф x Ппр год = (213.76-218) x 212 x 7.97 = -7 164.07 ч
DФРВп = (Пф - Ппр год) x Дф x ЧРф = (7.96-7.97) x 213.76 x 212 = -453.17 ч
Всего 105 317,7
В сравнении с прошлым годом увеличение фонда рабочего времени более значительно чем в сравнении с плановым, но это также связано с увеличением среднегодовой численности рабочих. За счет уменьшения количества отработанных за год дней одним рабочим и средней продолжительности рабочего дня, фонд рабочего времени уменьшился на 7 164 ч. и 453 ч. соответственно.
Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставим данные фактического и планового баланса рабочего времени (табл. 9).
Таблица 9. Анализ использования фонда рабочего времени
Показатель |
На 1 рабочего |
Отклонение от плана | ||
по плану за 2008 год |
фактически за 2008 год |
на 1 рабочего |
на всех рабочих | |
Календарное кол-во дней |
365 |
365 |
- |
- |
В том числе: праздничные |
8 |
8 |
- |
- |
выходные |
98 |
98 |
- |
- |
Номинальный фонд рабочего времени, дн |
259 |
259 |
- |
- |
Неявки на работу, дн |
32 |
45,24 |
+13,24 |
+2806,9 |
В том числе: ежегодные отпуска |
24 |
18 |
-6 |
-1272 |
отпуска по учебе |
1 |
2 |
+1 |
+212 |
гособязанности |
- |
0,1 |
+0,1 |
+212 |
административные отпуска |
- |
15 |
+15 |
3180 |
болезни |
6 |
10 |
+4 |
+848 |
прогулы с разрешения администрации |
1 |
0,12 |
-0,88 |
186,56 |
простои |
- |
0,02 |
+0,02 |
+5 |
Явочный фонд рабочего времени, дн |
227 |
213,76 |
-13,24 |
-2806,9 |
Продолжительность смены, ч. |
8 |
7,96 |
-0,04 |
-8,48 |
Бюджет рабочего времени |
1816 |
1701,5 |
-114,5 |
-24274 |
Предпраздничные сокращенные дни, ч |
8 |
8 |
- |
- |
Внутрисменные простои |
- |
- |
- |
- |
Полезный фонд рабочего времени |
1808 |
1693,5 |
-114,5 |
-24274 |
Непроизводительные затраты рабочего времени |
- |
- |
- |
- |